Una de las modificaciones más relevantes en la reforma a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita es la inclusión explícita de las asociaciones y sociedades sin fines de lucro (SNSFL) como sujetos obligados.
¿Por qué?
El GAFI ha señalado que este sector es vulnerable al uso indebido para el financiamiento al terrorismo. Antes, la LFPIORPI no definía claramente su alcance sobre estas organizaciones, generando vacíos legales.
¿Qué implica para las SNSFL?
- Registro e Identificación: Las sociedades sin fines de lucro deberán registrarse como sujetos obligados y mantener actualizada información sobre sus beneficiarios reales y actividades.
- Obligación de Reportar Operaciones Sospechosas: Deberán presentar avisos ante la Secretaría de Hacienda cuando detecten actos u operaciones que puedan estar vinculados con recursos ilícitos o financiamiento al terrorismo.
- Implementación de Políticas Internas: Deben elaborar manuales para prevenir el lavado de dinero que incluyan mecanismos claros para identificar riesgos y gestionar relaciones con donantes o beneficiarios.
- Capacitación Continua: El personal deberá recibir formación especializada sobre prevención y detección de operaciones ilícitas.
- Mayor Supervisión: La SHCP y UIF tendrán facultades para supervisar, verificar y sancionar incumplimientos en este sector.
Recomendaciones para las SNSFL
- Revisar estatutos y contratos para garantizar transparencia.
- Implementar controles internos sólidos.
- Mantener documentación detallada y accesible.
- Designar un representante encargado del cumplimiento.
- Coordinar con autoridades en caso de sospecha o investigación.
Esta reforma fortalece la confianza pública en las organizaciones sin fines de lucro y evita que sean utilizadas como vehículos para actividades ilícitas.
Fuente: Reforma LFPIORPI Artículo 3 I Bis; Recomendaciones GAFI;
